Adam ChatGPT'ye milyarderlerin neden neredeyse hiç vergi ödemediğini sormuş: İşte aldığı cevap

Adam ChatGPT'ye milyarderlerin neden neredeyse hiç vergi ödemediğini sormuş: İşte aldığı cevap

Matematik tutmuyor. Milyarderlerin servetleri her yıl milyarlarca dolar artarken, birçoğu orta sınıf çalışanlardan daha düşük vergi oranları ödüyor. Bazı yıllarda ise federal gelir vergisi olarak hiç vergi ödemiyorlar.

Bu yüzden ChatGPT'den bunun nasıl işlediğini açıklamasını istedim. Cevap yasa dışı vergi kaçırma veya gizli offshore hesaplarıyla ilgili değildi. Bundan daha basit ve tamamen yasal bir yöntem.

Sistem Geliri Vergilendiriyor, Serveti Değil

İşte her şeyin temeli: ABD vergi sistemi geliri vergilendiriyor, serveti değil. Milyarderler çoğu insan gibi geleneksel gelir elde etmiyorlar. Maaş almıyorlar.

Servetleri, satılana kadar vergilendirilmeyen varlık değer artışıyla (hisse senetleri, gayrimenkul, işletmeler) büyüyor. Bu tek gerçek, tüm stratejinin kilidini açıyor.

Satın Al, Borç Al, Öl: Temel Strateji

ChatGPT, zenginlerin 1990'larda Profesör Edward McCaffery tarafından ortaya atılan "satın al, borç al, öl" stratejisini kullandığını söyledi. Tam olarak kulağa geldiği gibi.

İlk olarak, milyarderler hisse senetleri veya gayrimenkul gibi değer kazanan varlıklar satın alırlar. Bu varlıklar zamanla değer kazanır ve herhangi bir vergi yükümlülüğünü tetiklemez.

İkinci olarak, varlıkları satıp sermaye kazancı vergisi ödemek yerine, bu varlıklara karşı borç alırlar. Bankalar, hisse senetleri, tahviller veya gayrimenkulü teminat olarak kullanarak portföylerinin değerinin %70 ila %90'ını borç olarak verirler.

İşte bunun önemi. Borç alınan para vergilendirilebilir gelir değildir. Bir milyarder 100 milyon dolarlık kredi alabilir, bu parayla yaşayabilir ve bunun üzerinden bir kuruş bile gelir vergisi ödemez.

Üçüncü olarak, ölürler. Milyarderler varlıklarını mirasçılarına devrettiklerinde, bu varlıklar "değer artışı" alır. Bu, IRS'nin önceki tüm sermaye kazançlarını sildiği anlamına gelir. Mirasçılar varlıkları mevcut piyasa değerinden alırlar ve on yıllarca süren büyüme üzerinden vergi ödemezler.

Sermaye Kazancı Vergisi ve Gelir Vergisi

Milyarderler varlık sattıklarında, gelir vergisi değil, sermaye kazancı vergisi öderler. Aradaki fark çok büyük.

Çoğu Amerikalı, ücretler üzerinden %10 ila %37 arasında değişen federal gelir vergisi oranları öder. Uzun vadeli yatırımlarını satan milyarderler ise gelire bağlı olarak %0, %15 veya %20 oranında sermaye kazancı vergisi öderler. Warren Buffett, tam da bu nedenle sekreterinden daha düşük vergi oranı ödediğini ünlü bir şekilde belirtmişti. Maaşlar %37'ye kadar vergilendirilirken, yatırım kârları en fazla %20 oranında vergilendiriliyor.

Ve unutmayın, bu sadece satış yapmaları durumunda geçerli. Çoğu zaman satış yapmıyorlar.

Gayrimenkul Amortismanı Geliri Ortadan Kaldırıyor

Gayrimenkul yatırımcıları, kağıt üzerinde vergilendirilebilir geliri ortadan kaldırmak için amortismanı kullanıyorlar. Bir mülk nakit akışı sağlasa ve değeri artsa bile, amortisman indirimleri diğer gelirleri dengeleyen bir kayıp gösterebilir.

ChatGPT, birçok milyarderin işletme zararları, işletme giderleri ve amortisman yoluyla vergilendirilebilir gelirlerini yasal olarak sıfıra indirdiğini söyledi.

Vergi Sığınağı Olarak Hayır Kurumları

Milyarderlerin yönettiği vakıflar sadece hayırseverlikle ilgili değil. Aynı zamanda bir vergi stratejisi de.

Milyarderler değer kazanmış hisse senetlerini kendi vakıflarına bağışladıklarında, büyüme üzerindeki sermaye kazancı vergisinden kaçınıyorlar ve bağış için gelir vergisi indirimi alıyorlar. Vakıf vergisiz büyüyor ve milyarder genellikle paranın nasıl harcanacağı konusunda kontrolü elinde tutuyor.

İşte bu yüzden neredeyse her milyarderin bir vakfı var.

Düşük Vergi Oranına Sahip Eyaletler Milyonlarca Dolar Tasarruf Sağlıyor

Çoğu milyarder, gelir vergisi olmayan eyaletlerde yaşıyor: Florida, Teksas, Nevada, Wyoming veya Washington. Yılda yüz milyonlarca dolar kazanan biri için bu fark, eyalet vergilerinde on milyonlarca dolar tasarruf anlamına geliyor.

Karmaşık bir şey değil. Doğru eyaleti seçin ve daha fazla para kazanın.

Sayılar Her Şeyi Anlatıyor

2021 yılında ProPublica, vergi kayıtlarını analiz etti ve en zengin 25 Amerikalının ortalama gerçek vergi oranının sadece %3,4 olduğunu buldu. Bu arada, ortalama bir Amerikan hanesi federal vergilere yaklaşık %14 ödüyor.

Bu yasa dışı değil. Sistem tam olarak tasarlandığı gibi çalışıyor.

Yale'in Bütçe Laboratuvarı'ndan yapılan araştırmalar, varlıklara karşı borçlanmanın, zengin Amerikalılar tarafından tüketilen gelir üzerinden düşük vergi oranları ödemek için kullanılan, iyi belgelenmiş bir vergi planlama stratejisi olduğunu doğruladı.

Bu Neden Önemli?

ChatGPT, milyarderlerin yasaları çiğnemediğini açıkça ortaya koydu. Serveti maaşlardan temelde farklı şekilde ele alan bir vergi sistemini kullanıyorlar.

Çok zenginler, vergilendirilebilir geliri ne zaman, nasıl veya hiç alıp almayacaklarını seçebilirler. Çoğu çalışan bunu yapamaz. Maaşınız hemen vergilendirilir. Servetleri ise süresiz olarak vergilendirilmeden büyür.

Bu, başarıyı şeytanlaştırmakla ilgili değil. 200 milyar dolar serveti olan birinin neden bir öğretmen veya hemşireden daha düşük etkili vergi oranı ödediğini anlamakla ilgili.

Sistem bu şekilde kuruldu. Ve kurallar değişene kadar, milyarderler bunu kullanmaya devam edecekler.

Kaynak: GBR